Buonasera,
un cliente che deve compilare modello unico/2021 quadro ce per reddito prodotto all'estero.
gli viene consegnata CU/2021 che riporta la quota del reddito italiano per euro 45.781,59 come lavoro dipendente a tempo indeterminato presso l'azienda per la quale svolge anche lavoro su territorio estero per cui nel contesto della CU viene compilata anche la sezione delle detrazioni e crediti.
in questa sezione viene indicato:
al rigo 361 imposta lorda 13.717,00
al rigo 375 imposta netta 13.383,11
al rigo 376 credito d'imposta per imposte pagate all'estero euro 10.767,79
al rigo 377 codice stato estero 053;
al rigo 378 anno percezione reddito 2019
al rigo 379 reddito prodotto all'estero euro 152.661,10
ed infine al rigo 380 imposta estera definitiva 36.187,47
all'atto di compilazione del quadro ce sezione 1 inserendo il codice paese estero, l'annualità 2019 l'importo di reddito pari ad euro 152.661,10 e l'imposta estera effettiva per euro 36.187,47 il programma contabile riferisce che l'importo dell'imposta estera supera l'ammontare dell'imposta italiana e nel contempo il programma non riporta il valore del rigo CU 376 del credito d'imposta prodotta all'estero per 10.767,79 con il risultato che il modello unico risulterebbe a debito. ma in questo caso non si ha il beneficio del riporto credito d'imposta. come si può sistemare una tale condizione?
allego pagina CU/2021
Grazie.