Nell'anno 2015 è stato effetuato un versamento iva maggiore rispetto ad una liquidazione mensile. Nel quadro VH - dichiarazione iva 2016 per il 2015 è stato esposto l'importo della liquidazione mensile mentre con l'F24 è sttao versato un importo maggiore. Ora l'Agenzia delle Entrate comunica il credito che è stato confermato con pratica CIVIS. Si è tentato di recuperare il credito in F24 con codice 6099 con riferimento anno 2016 ma rifiutato dal canale Entratel perchè "2016 credito dichiarato insufficiente".
Abbiamo contattato l'Agenzia Entrate la quale ci consiglia o una dichiarazione integrativa per l'anno 2016 o inserirlo nella prossima dichiarazione iva.
In caso di dichiarazione integrativa si devono pagare delle sanzione per il decorso del tempo?
Se optiamo per inserirlo nella prossima dichiarazione iva in quale quadro e in quale rigo possiamo evidenziarlo?
Grazie.
Cordiali saluti.