NORMATIVA ANTIRICICLAGGIO

Una persona fisica non titolare di partita IVA ha trasferito da circa 2 anni in conti correnti a Dubai contante per circa 1.500.000 euro. Lo stesso è interessato ad aderire alla voluntary disclosure bis scadente 2017.

Uno studio svolge l’attività di elaborazione dati avvalendosi dell’opera di dipendenti. Per questioni di ristrutturazione aziendale, i dipendenti costituiranno una società autonoma che svolgerà le stesse mansioni finora svolte dagli stessi dipendenti.

Si chiede se un avvocato è obbligato al rispetto della normativa antiriciclaggio e quindi alla tenuta del registro con i dati dei propri clienti. Cordiali saluti.

Una recente disposizione ha elevato il limite di utilizzo di denaro contante all'importo non superiore a euro 3000. Tale limite invece (ai fini fiscali) fra enti associativi a rimasto fermo all'ammontare non superiore a euro 1000.