Buongiorno, si chiede cortesemente un parere riguardo la seguente situazione. Una SRL italiana riceve una fattura dal fornitore Booking.com Transport Limited (Regno Unito) per aver noleggiato un auto a breve termine con luogo di messa a disposizione e utilizzo dell'auto in Polonia.

Buonasera, un nostro cliente ha ricevuto da parte dell’agenzia delle entrate la segnalazione di anomalie (tax compliance) relative alla dichiarazione dei redditi relative l’anno 2019 da cui risulta l’omessa indicazione nel quadro RW di conti/attività finanziarie detenuti in Israele, nonché dei redditi percepiti a titolo di interessi, dividendi e altri proventi in relazione alle predette attività. Lo studio ha provveduto a sanare con dichiarazione integrativa il quadro RW pagando lo 0,5 a titolo di sanzioni (1/6 di 3). dovendo procedere alla dichiarazione dei dividendi e proventi come da certificazione ricevuta dalla banca in Israele, si chiede come procedere per la compilazione dei relativi quadri e righi in sede di dichiarazione integrativa anche per usufruire del credito d’imposta in relazione a quanto già corrisposto all’estero. si inoltra in allegato certificazione anno 2019 ricevuta dalla banca israeliana.

Buonasera, Spett.Le REFI, un nostro cliente svolge attività di istallazione di impianti di tubazione (per trasporto di fluidi e gas, codice ateco 24.20.20) su navi. L'attività svolta è di sola manodopera in quanto le tubazioni sono fornite dalla società committente che normalmente è una società finlandese (di cui alleghiamo fac simile di fattura).

Buonasera, Una mia cliente professionista nel settore dell'editoria, con codice Ateco 74.90.99 e iscritta alla gestione separata INPS, in regime forfettario, collabora con una casa editrice italiana. Dal 13/02/2023 è iscritta all'aire e risiede a Lugano.

Buongiorno, Dichiarazione Iva anno d'imposta 2022 inviata entro 02/05/2023 e presentava un credito. Ci siamo accorti che non è stata inserita una fattura emessa, e il risultato della dichiarazione Iva è a debito di euro 3.000,00.

Egr. dott. Cirrincione buongiorno, ditta individuale artigiana edile, forfettaria e titolare residente in Italia, cessata in data 30.09.2022, ha svolto l'attività contemporaneamente nel 2022 anche in Francia con partita Iva francese (règime micro-social simplifiè) pagando trimestralmente l'imposta scaturente dalla "declaration trimestrielle de chiffre d'affaires" per circa 17.000 euro.

Buongiorno dobbiamo compilare il quadro RW per un contribuente francese residente in Italia che ha un immobile locato in Francia, nel valore iniziale abbiamo messo il prezzo di acquisto, in quello finale è possibile mettere il valore a cui l'immobile è attualmente in vendita Alleghiamo dichiarazione dell'agenzia immobiliare francese. Grazie In merito al quesito posto si rileva che ade nella Circolare 28/2012 ha affermato che per gli immobili situati nella UE oppure nello Spazio Economico Europeo (Islanda, Norvegia e Liechtenstein) il valore da indicare nel quadro RW è prioritariamente quello - catastale -.

Buongiorno, in data 14/09/2023 è stata predisposta dal Revisore Legale, la certificazione della documentazione contabile relativa alle spese ammissibili al credito d'imposta R&S per l'anno d'imposta 2021, di cui all'art.1, comma 205, L.160/2019. Devo predisporre una dichiarazione integrativa per l'anno 2021 inserendo nel quadro RU l'importo del credito spettante O posso inserire il credito nella dichiarazione del 2023 perché la data della certificazione è il14/09/2023 Comunque ho riportato nella nota integrativa dell'anno 2022 che era in corso un progetto di Ricerca e Sviluppo.

Buonasera, una nostra cliente ha ricevuto delle fatture da booking con l'addebito dell'Iva italiana, pur essendo regolarmente iscritta al vies. La contribuente in regime semplificato, nella circolare REFI flash n. 041 del 13.04.23 per l'acquisto di beni, ma penso sia estendibile anche all'acquisto di servizi, che in caso di errore da parte del fornitore estero l'Iva è indetraibile va scaricata come costo accessorio e l'autofattura indicando il costo totale pagato.

Buongiorno, Ho la necessità di inquadrare correttamente alcune operazioni intracomunitarie che un cliente residente all’estero dovrebbe effettuare. Questa è la situazione: A: la società Alfa ha sede nei Paesi Bassi ed ha stretto un accordo commerciale (contratto di commissione) con la società Beta (società italiana che si occupa di grande distribuzione).

Buongiorno, Un Medico Anestesista esercita la libera professione, è titolare di partita Iva ed è in contabilità semplificata. Nei prossimi mesi dovrà svolgere sul territorio di San Marino e precisamente per l’ospedale di San Marino alcune prestazioni mediche specialistiche.

Buongiorno, Espongo il caso di fattura ricevuta da soggetto extra UE per una conferenza effettuata in Spagna. Il soggetto espone la fattura con Iva del territorio spagnolo indicando anche la p.i. come se avesse la rappresentanza fiscale in Spagna.

Buon giorno, La presente per porle due quesiti relativi allo stesso un privato che mi consegna per la predisposizione della sua dichiarazione: n.3 certificazioni da attività di lending crowdfunding, che allego, di Rendimento Etico, 5020, value sharing, dove vengono indicati proventi assoggettati a ritenute a titolo di acconto del 26. Da normative L.205/2007, le piattaforme di peer-to-peer lending che rivestono la qualifica di intermediario, fungono da sostituto, e operano una ritenuta del 26 a titolo definitivo,e l'investitore provato, cliente del portale non ha alcun obbligo verso il fisco.

Buongiorno, Come posso sistemare il seguente errore di invio FT elettronica: Durante la registrazione di fatture di acquisto cartacee estere UE sono state inviate le relative autofatture elettroniche con data e numero di riferimento di FT di acquisto completamente errato ed inesistente. Ora si possono annullare e rinviare o come si deve procedere Ci sono sanzioni Grazie Con riferimento al quesito posto si - evidenzia - che sul punto - non - si rinvengono specifici chiarimenti di ade.

Buongiorno. Società italiana incassa nel 2021 caparra su contratto di affiliazione da società Moldava, la società Moldava applica la ritenuta del 5 e presenta la relativa certificazione della agenzia fiscale moldava.

Buonasera, Impatriato che ha già presentato i modelli 730 integrativi per gli anni 2017-2018-2019-ottenendo il rimborso dei rispettivi crediti. Per il 2021 (5 anno dal rimpatrio) abbiamo presentato il modello unico 2022 sulla base della CU (di cui alleghiamo fotocopia di una pagina) che genera un credito per imposta pagata all'estero di euro 14.342 (v.box 376 della CU).

Buonasera, Si chiede come procedere per la corretta compilazione di un quadro RW relativamente ad un contribuente che ha ricevuto nell’anno 2022 un’eredità da un parente residente in Germania. Il contribuente risulta essere erede per 1/3 di un importo di 114.600,00 pari pertanto euro 38.200,00.

Buongiorno, CONTRIBUENTE dirigente, titolare di P. IVA e pensionato, ha versato contributi volontari FASI, che non sono deducibili in dichiarazione dei redditi in quanto in pensione.

Buonasera, Libero professionista italiano (logopedista) esercita attività in Italia in regime forfettario. Per qualche mese stipula un contratto con azienda svizzera per lavoro autonomo indipendente (logopedista) con base fissa in Svizzera (dalla dichiarazione dei redditi svizzera si evince il pagamento dei canoni di locazione per la base fissa).

Buongiorno, un cliente SRL con liquidazione Iva TRIMESTRALE, effettua vari acquisti esteri, intracomunitari e non. Il cliente attraverso il programma delle fatture crea ed invia allo SDI le fatture integrative.