Gentile Dott. Andrea, una società immobiliare operante anche nell'edilizia ha locato in data 01/01/2014 una abitazione ad un soggetto privato optando per l'applicazione dell'iva 10 sui canoni di locazione e versando 67,00 a titolo di imposta di registro.

Ho predisposto ed inviato lo spesometro del 2trimestre di un cliente, sulla ricevuta sono presenti delle segnalazioni dove mi viene indicato che la partita iva di un fornitore risulta cessata in anagrafe tributaria e controllando poi sul sito dell'Agenzia delle Entrate la data di cessazione risulta essere nel 2016, a questo punto ho verificato le fatture relative e nell'intestazione viene riportata la partita iva cessata (preciso che le fatture sono datate tutte 2017). Come ci dobbiamo comportare a livello di dichiarazione iva e di contabilità essendo comunque fatture ricevute in reverse charge art. 17 comma 6 La questione è stata ampiamente dibattuta in dottrina.

Buongiorno, in merito a una notifica di pagamento di iva sospesa del 3trimestre 2017 , ci siamo recati in Agenzia Entrate, per chiedere conferma se era possibile rateizzare il debito iva compensandolo verticalmente e soprattutto liberamente (quindi senza apposizione visto di conformità in quanto superiore ad euro 5 mila ) con il credito maturato di dicembre 2017 . Ci hanno confermato che , la compensazione verticale si può fare considerato che il debito è di stessa natura del credito senza l'apposizione del visto di conformità e indicando comunque i codici tributo 9001 e 9002 (interessi) come da rateizzazione .

Una srl - asd in contabilità ordinaria , ha optato per il regime L.398. L'iva sugli acquisti è indetraibile ; Il 50 dell'iva incassata sui proventi commerciali viene versata all'erario.

Buongiorno abbiamo il caso di un professionista che ha alcune fatture 2017 (ricevute dal professionista nel 2017) che non sono state registrate nel 2017 ma nel 2018 in quanto ricevute da noi ad aprile 2018. L'iva andrà nella liquidazione annuale 2017 giusto visto che sono anche pagate nel 2017 sposteremo anche il costo nel 2017.

Spett.le redazione un contratto di locazione ad uso diverso da abitazione, tra una SRL e un odontoiatra, avente ad oggetto uno studio dentistico, ha la particolarità che, nonostante il canone annuale sia stabilito in 9.600 euro, per i primi tre anni non sarà dovuto. Si tratta di una condizione pretesa dal conduttore e inserita nel contratto, visti gli importanti lavori di ristrutturazione che avrebbero interessato lo stabile che, nonostante a carico del proprietario, avrebbero necessariamente comportato un disagio per l’operatività dello studio e per la clientela.

buonasera si chiede se nella L.I.P.E al quadro VP 3 - si debbano includere anche gli Acquisti da Fornitori con regime dei minimi, che non hanno iva, oppure se tali operazioni vadano escluse dalla Li.p.e saluti Anche le fatture pervenute da fornitori in regime dei minimi/forfettari risultano ordinariamente inclusa tra gli acquisti di cui al rigo VP3, laddove il contribuente le abbia annotate nel Registro degli acquisti ai sensi dell'art. 25. Ad ogni buon conto, come noto, non vi è alcun obbligo di annotazione di una fattura d'acquisto (infatti, non scatta alcuna sanzione, se non viene annotata).

Buongiorno, ho un dubbio sulla stampa dei registri IVA di un azienda in semplificata nella quale sono state registrate fatture datate 2017 nel I trimestre 2018 andando direttamente in dichiarazione iva. La stampa della liquidazione iva del IV trimestre 2017 ha un importo diverso da quello poi effettivamente versato.