Quesiti08/11/2017Determinazione del titolare effettivoBuongiorno, Abbiamo una società "G Srl" controllata da "B Srl" 33 e "A Srl " 66 La società " B srl" è controllata al 100 dalla società "A Srl" ,e "A Srl" è controllata al 100 da "C Società cooperativa" In tutte le società è il consiglio di amministrazione che ha potere, congiuntamente, sulle operazioni ordinarie e straordinarie, mentre il presidente ( disgiuntamente ) ha potere su quelle di ordinaria e su alcuni specifici argomenti ( finanziamenti fino a 100.000 euro ad esempio). Si chiede chi sia, in questo caso, il titolare effettivo: 1-La società C (controllante effettiva delle società G-B-A) ed in questo caso: Il presidente del consiglio di amministrazione o l'intero consiglio di amministrazione 2-Oppure : il presidente del consiglio di amministrazione / l'intero consiglio di amministrazione di ogni singola società Grazie per una risposta Il titolare effettivo nell'ambito della disciplina antiriciclaggio: ) può essere solo una persona fisica ) che va individuata in quella che controlla anche indirettamente la persona giuridica (che si presume nel caso di possesso, anche indiretto, di partecipazione al capitale sociale superiore al 25).
Quesiti10/02/2017Definizione agevolata e regolarizzazione DURCGentilissimo Dottor Cirrincione, le sottoponiamo il seguente quesito. Se una ditta individuale ha cartelle con Equitalia e accede alla definizione agevolata tramite cinque rate di pagamento, in quale momento ritiene verrà rilasciato il DURC regolare Al momento del pagamento della prima rata, oppure al momento del saldo, quindi settembre 2018 Qualora la regolarizzazione del DURC avvenga col pagamento della prima rata, il soggetto può anticiparne il pagamento rispetto alla scadenza fissata di luglio 2017 Cordiali saluti.