Registro dei Titolari effettivi Antiriciclaggio

Nell’ambito della disciplina antiriciclaggio è stata prevista l’istituzione del Registro dei titolari effettivi, cioè di una apposita sezione del Registro delle imprese, al cui interno sono contenuti i dati dei titolari effettivi:

• delle imprese con personalità giuridica (società di capitali)
• delle persone giuridiche private (associazioni e fondazioni riconosciute)
• dei trust (ed istituti giuridici analoghi).

L’obbligo di comunicare i dati, per il primo popolamento del Registro, posto a carico degli amministratori di tali soggetti, interverrà a seguito di emanazione del “DM finale” del Mimit, che attestari l’operatività del sistema di comunicazione; in particolare la comunicazione dovrà essere effettuata:

• entro 60 giorni dalla pubblicazione in G.U. del DM finale, per i soggetti già esistenti a tale data
• entro 30 giorni dall’iscrizione nel Registro imprese (i dalla data di costituzione, nel caso di trust e di mandati fiduciari): in caso contrario.

L’omessa comunicazione comporterà la sanzione di cui all’art. 2630 c.c.