Le nuove regole antiriciclaggio per i professionisti - Trattazione schematica
Argomenti Principali:
Nel corso del 2025 il CNDCEC ha emanato le nuove regole tecniche ai fini dell’adeguata verifica della clientela. Nell’ambito del seminario si analizzano, in chiave operativa, tutte le novità apportate dal CNDCEC a disposizioni che, avendo valenza di legge, possono essere eccepite e determinare sanzioni in capo ai professionisti in caso di mancato rispetto a fronte di verifiche dello studio da parte della Guardia di Finanza.
Viene a riguardo anche analizzato l’attuale sistema sanzionatorio antiriciclaggio alla luce della più recente giurisprudenza. Da segnalare peraltro che nel corso del 2024 è stato approvato in sede comunitaria il nuovo regolamento antiriciclaggio (regolamento UE 2024/1624) il quale, non dovendo essere oggetto di recepimento sortirà sui professionisti, rilevantissime novità e nuovi obblighi specifici.
- Le novità delle regole tecniche
- Le regole tecniche per i dottori commercialisti ed il loro valore giuridico
- Le novità in tema di autovalutazione del rischio
- L’aggiornamento delle prestazioni a rischio non significativo
- Le modifiche in tema di rischio inerente
- Novità in tema di titolare effettivo
- Le novità in tema di conservazione dei dati
- Esemplificazione pratica di Adeguata verifica
2. Le sanzioni in tema di antiriciclaggio
- Le sanzioni in tema di adeguata verifica e conservazione
- Le sanzioni per omessa segnalazione di operazioni sospetta
- Le operazioni in contanti: aspetti operativi e rischi sanzionatori
3. Le nuove regole del regolamento europeo 2024/1624
- Le novità in tema di adeguata verifica
- Le regole europee per l’individuazione del titolare effettivo
- Le nuove segnalazioni sospette
- Le novità in tema di contanti